之前就有很多客戶想要詢問關于ODI備案的前期準備工作說明，今天跟大家好好聊下。
一、可研報告（可提供第三方機構編寫的可研）
?。ㄒ唬┕竞喗椋ㄖ鳡I業務、近三年運營情況、產品優勢、股權結構）
?。ǘ┚惩夤竞喗椋ㄖ鳡I業務、股權結構、近三年運營情況、產品在投資地優勢、選擇投資地的原因、開展境外投資的必要性和盈利點）
二、投資資金來源情況說明及用途（資金為母公司自有資金（賬面資金）/銀行貸款/其他渠道、資金的詳細測算和明細）
三、投資環境分析評價（投資所在地風險及政策分析）
PS：并購境外企業的項目需要提交第三方機構編寫的盡職調查（涉及法律、專利技術、投資環境等風險情況，視具體項目而定）
特別注意：不同地區辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要跟我們詳細的溝通交流才能知道你需要具體準備哪些材料。
以及ODI備案所需的基本材料：
1、發改委備案表
2、境外投資備案表
3、營業執照復印件
4、境外投資真實性承諾書
5、“企業擬成立境外全資子公司”的決議
6、項目背景說明
7、追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖
8、資金證明(存款證明原件)
9、審計報告。
判斷你的企業是否符合申請ODI備案的要求：
1、境內公司成立滿1年以上(成立時間不滿1年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表，一般無法通過審批部門的核準或備案)；
2、最近1年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；
3、凈資產回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，最好高于5%，越高越好；
4、資產負債率=負債總額/資產總額，最好低于78%，越低越好；
5、股東背景、資金來源必須真實、合法；
6、境外母公司投資金額小于境內母公司的資產。
ODI備案后申報事項
發改委、商委對于取得《備案通知書》和《境外投資證書》后的申報事項有明確要求，而這些要求通常部委只會簡單告知，并不會去一家一家提醒企業，企業便自然而然地忽視了他們的重要性，以下任何一項逾期或未完成都將直接影響企業的增資、轉股、借款、上市、資金出境、境外投資再投資，且無法補辦。
1、商務部：境外企業報到登記情況申報；突發情況報告（如新冠疫情）；每半年申報合規建設情況、投資障礙情況、企業經營情況等；直接投資月報；再投資月報；小比例投資月報；
2、發改委：重大不利情況報告；項目完成情況報告；
3、外匯管理局：年度境外直接投資存量權益登記；
我們都知道，投資國外企業是企業想要進軍國外的一個很好的方式，讓國外企業成為企業進入當地市場的過渡，那么企業就一定要先把境外投資備案拿到手，就算是不投資國外的其他企業，想要投資國外自己的企業，也是得先申請境外投資備案的，可見境外投資備案的重要性。
