ODI境外投資備案即境外投資備案是指境內(nèi)企業(yè)或機(jī)構(gòu)在對(duì)外直接投資時(shí)，需要向政府相關(guān)部門進(jìn)行備案登記，經(jīng)備案批準(zhǔn)，才可以進(jìn)行對(duì)外直接投資。如果沒(méi)有做ODI境外投資備案是不可以在境外進(jìn)行任何投資項(xiàng)目活動(dòng)的。有些企業(yè)在申請(qǐng)ODI境外投資備案屢次遭拒或者不被受理，今天我就給大家講下ODI境外投資備案的相關(guān)內(nèi)容，希望可以幫到大家。
一、ODI境外投資備案資料
1、境外企業(yè)備案上傳資料
(1)《境外投資備案表》（系統(tǒng)里填寫，打印加蓋公章系統(tǒng)上傳）
(2)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
(3)對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）；
(4)相關(guān)董事會(huì)決議或內(nèi)部決議；
(5)前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括可研報(bào)告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等）；
(6)境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；
(7)屬于并購(gòu)類對(duì)外投資的，除上述材料外，還需提交盡職調(diào)查報(bào)告和《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》；
(8)根據(jù)真實(shí)性審查工作需要，如有其它材料要求，將另行通知。
2、境外機(jī)構(gòu)備案上傳材料
(1)《境外機(jī)構(gòu)備案表》（系統(tǒng)里填寫上傳，打印加蓋公章系統(tǒng)上傳）；
(2)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
(3)設(shè)立境外機(jī)構(gòu)的內(nèi)部決議；
(4)設(shè)立境外機(jī)構(gòu)真實(shí)性承諾書(shū)；
(5)根據(jù)真實(shí)性審查工作需要，如有其它材料要求，將另行通知。
二、ODI境外投資備案——境內(nèi)企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況
境內(nèi)資金將通過(guò)境內(nèi)公司向外匯出，所以O(shè)DI首先就會(huì)核查申請(qǐng)實(shí)施境外投資的境內(nèi)公司運(yùn)營(yíng)情況。通常，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)從企業(yè)成立時(shí)間（需成立滿一年以上），經(jīng)營(yíng)范圍（與擬投的境外項(xiàng)目是否匹配或具有相關(guān)性）、經(jīng)營(yíng)狀況（是否具備可持續(xù)盈利能力）、境內(nèi)股東/合伙人情況（各股東/合伙人均需資信良好）、投資領(lǐng)域等多個(gè)維度考量境內(nèi)企業(yè)，核心是確認(rèn)該主體具備與其申報(bào)投資資金、境外投資項(xiàng)目相匹配的真實(shí)投資能力。
三、ODI境外投資備案——境外投資項(xiàng)目審查
監(jiān)管部門會(huì)進(jìn)一步關(guān)注境外投資項(xiàng)目的真實(shí)性及資金出境后的去向，要求境內(nèi)企業(yè)提供資金出境的具體使用計(jì)劃，確保資金流向符合國(guó)家政策導(dǎo)向的境外投資活動(dòng)，不存在抽逃資金、涉嫌洗錢、損害國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全等情形：
1.對(duì)于在境外投資新設(shè)主體，由于在提交ODI備案申報(bào)時(shí)，境外子公司還未注冊(cè)或者已注冊(cè)但尚未開(kāi)始運(yùn)營(yíng)，監(jiān)管部門通常要求境內(nèi)主體提供詳實(shí)可信的可行性研究報(bào)告，說(shuō)明實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求。
2.對(duì)于并購(gòu)或增資存續(xù)中的境外主體，監(jiān)管部門則主要關(guān)注該現(xiàn)存境外企業(yè)的盡職調(diào)查報(bào)告，并核實(shí)境內(nèi)主體與境外企業(yè)之間的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性，是否具備合理性并符合基本的商業(yè)邏輯。
3.無(wú)論是新設(shè)主體還是存續(xù)主體，監(jiān)管部門對(duì)境外投資項(xiàng)目審核的最終落腳點(diǎn)仍是項(xiàng)目本身是否符合國(guó)家整體的經(jīng)濟(jì)安全利益及產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向。
4.對(duì)于敏感性行業(yè)及領(lǐng)域，如房地產(chǎn)和酒店、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等，因其標(biāo)的價(jià)值評(píng)估困難或存在較大的套利風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管部門持謹(jǐn)慎態(tài)度；而對(duì)于非敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，監(jiān)管部門則會(huì)關(guān)注投資項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的意義，如能否促進(jìn)出口、獲取具有比較優(yōu)勢(shì)的技術(shù)、帶動(dòng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)能、創(chuàng)造就業(yè)等。
以上就是關(guān)于ODI境外投資備案的全部?jī)?nèi)容，后續(xù)還會(huì)繼續(xù)更新。
