如果中國企業想做境外生意，就需要按照相關法規和程序進行外匯管理局的登記備案，這被稱為ODI境外投資備案。根據中國政府的要求，企業在進行海外投資前必須完成ODI境外投資備案，以保證資金流動的安全性和合法性。在進行ODI境外投資備案時，企業需要提交一系列必要的申報材料，包括《對外直接投資備案申報書》等文件，并且需要滿足相關規定和標準。今天我們就好好聊一下ODI境外投資備案的相關內容。
一、ODI境外投資備案所需資料
1.企業基本情況：包括企業名稱、法定代表人、注冊地址、工商注冊號等。
2.投資基本情況：包括投資金額、投資行業、投資方式（如直接投資或者股權投資）、投資用途、投資期限等。
3.合作伙伴信息：若與當地企業進行合資或者聯營，則需要提供合作伙伴的基本情況和證明文件。
4.資金來源證明：需要提供投資款項的來源證明文件，如銀行匯款憑證、財務報表等。
5.風險評估報告：包括對投資項目風險的分析和評估報告。
6.稅務申報證明：包括企業所得稅納稅證明、增值稅納稅證明等稅務方面的證明文件。
其他證明材料：根據實際情況，可能需要提供其他證明材料，如外匯管理局下發的批復文件、董事會決議等。
二、ODI境外投資備案限制或較難通過的類型
1.赴與中國未建交、發生戰亂或者中國締結的雙多邊條約或協議規定需要限制的敏感國家和地區開展境外投資；
2.房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等行業的境外投資；
3.武器裝備的研制生產維修、跨境水資源利用、新聞傳媒；
4.在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺，如無法說明具體資金使用計劃、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規方式）等；
5.對金融類型企業的投資；
6.在二級市場購買股票的投資；
7.投資資金主要來源于境內個人或是個人理財產品的投資。
三、ODI境外投資備案流程
向發改委部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件。發改委為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。
商務部為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年內在境外開展投資。
外匯局備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》在銀行完成外匯登記手續。銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。
四、ODI境外投資備案的后期維護
取得證書兩年內未實際開展對外投資的，《證書》自動失效。商務主管部門在系統中注銷該企業，并將《證書》失效情況通報外匯管理部門。這一要求其實與《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）中的要求一致，取得證書2年內未開展對外投資的，證書失效，需重新走備案/核準程序。也就是說，只有當境外有實際用款需求，并且企業向銀行提交境外的真實性證明材料后，銀行才能夠為其辦理后續的購付匯。
以上就是關于ODI境外投資備案的全部內容，篇幅有限，后續還會繼續分享。
