之前就跟大家科普過(guò)ODI備案登記，所以介紹的不夠全面，但是也針對(duì)部分ODI備案登記的內(nèi)容進(jìn)行了概述，今天我們又進(jìn)行了一些梳理，希望幫助大家更全面地了解ODI備案登記。
一、ODI備案登記要點(diǎn)分析
1、ODI備案后出境的資金只能在目的地使用？只能夠用于公司的運(yùn)營(yíng)和采購(gòu)等等，不能再投資別的項(xiàng)目嗎？
是的。除非是用境外的利潤(rùn)再投資，這種可以在項(xiàng)目之后進(jìn)行事后報(bào)備。
2、ODI備案什么情況下可以后補(bǔ)嗎？還是說(shuō)要在注冊(cè)前完成備案？
已經(jīng)在運(yùn)營(yíng)的境外公司無(wú)法后補(bǔ)。如果境外的公司沒(méi)有開(kāi)戶，也沒(méi)有運(yùn)營(yíng)等等，沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)生，可以補(bǔ)做ODI備案。前提是之前的境外公司股東是大陸公司，不是自然人。如果境外公司成立時(shí)間不超過(guò)6個(gè)月，我們有補(bǔ)辦ODI備案的成功案例經(jīng)驗(yàn)，可以持續(xù)關(guān)注。
3、設(shè)定投資額的依據(jù)是什么？或者有什么好的建議？
根據(jù)公司的實(shí)際情況設(shè)定，這個(gè)投資額一般是支撐到公司有收入和利潤(rùn)的情況下設(shè)置。
4、如果是外國(guó)人注冊(cè)的外資公司，需要在境外注冊(cè)公司的話，是否需要做ODI？
是的。境外投資是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)（以下稱投資主體）直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。這個(gè)境內(nèi)企業(yè)包含了境內(nèi)的外資企業(yè)。
二、ODI備案登記的注意事項(xiàng)
1.一般情況下，發(fā)改委備案和商務(wù)部（廳）核準(zhǔn)可以同步操作進(jìn)行，主要原因是向兩大機(jī)構(gòu)所提交的材料幾乎一致。
2.如果想要提高OD|備案的成功率，則建議先辦理由商務(wù)部核準(zhǔn)的《境外投資證書(shū)》，然后再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》。
3.資金證明以提交企業(yè)近期三個(gè)月的存款證明為準(zhǔn)，具體證明開(kāi)具時(shí)間以提交正式ODI備案申請(qǐng)所需材料之日為準(zhǔn)。
4.遞交的材料一定要實(shí)行預(yù)提交制，即：在正式提交申請(qǐng)前，先將準(zhǔn)備遞交的材料提交至市級(jí)商務(wù)局經(jīng)外處審核和提供修改意見(jiàn)，根據(jù)修改意見(jiàn)，對(duì)遞交材料進(jìn)行修改和完善。
5.在實(shí)際投資過(guò)程中，很多企業(yè)已經(jīng)提前注冊(cè)好境外公司，在銀行辦理外匯登記手續(xù)的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)沒(méi)有取得商務(wù)部門和發(fā)改部門的兩個(gè)證書(shū)，于是就去商務(wù)部門和發(fā)改部門辦理補(bǔ)備案審批。
這樣的操作無(wú)疑是違規(guī)的，但如果是以境內(nèi)企業(yè)身份設(shè)立的境外公司，不同的地區(qū)對(duì)于未批先設(shè)也有不同的要求。
三、ODI備案登記所需資料
1.發(fā)改委備案請(qǐng)示文件；
2.境外投資備案表；
3.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
4.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；
5.《企業(yè)擬成立境外全資子公司》的決議；
6.項(xiàng)目背景說(shuō)明；
7.追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；
8.資金證明（存款證明原件）；
9.審計(jì)報(bào)告。
篇幅有限，今天的分享就到這里了。
