近幾年，政府出臺多項政策規(guī)范企業(yè)境外上市和投資，要求企業(yè)在政策指導下進行合法有序操作，境外投資備案就是常見的方式之一。ODI備案登記是一項備受關注的重要流程，大家都想知道該如何具體操作。今天我將為您詳細解釋ODI備案登記，讓您更加深入了解這個過程。
一、ODI備案登記的備案/核準要求
境外直接投資(Overseas Direct Investment，“ODI”），是指我國境內企業(yè)（即“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他相關權益的投資活動。
現(xiàn)行的中國法律法規(guī)體系下，境外直接投資主要涉及三個部門的備案或核準、登記，即發(fā)改、商務以及外匯主管部門。在目前的境外投資實踐中，商務主管部門與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨立，不存在互為前提的情況，可以同時啟動、分別報送。
二、ODI備案登記的申報主體
1、獨立申報
獨立申報方式中，單個境內機構投資者作為申請人，其自身須滿足ODI審批的各項條件并須向主管部門提供各項申請資料。
下列問題需要重視：境內機構投資者的資金來源真實性和合規(guī)性，如要求境內機構提交最新經(jīng)審計的財務報表、自有資金證明等；境內機構投資者穿透后的自然人持股情況；境外投資的真實性，如要求境內機構境外投資真實性承諾書、前期工作落實情況說明，涵蓋盡職調查報告、可行性研究報告等。
三、在什么情況下，需辦理ODI備案登記？
1.國內公司想要在國際市場上打響名號，就必須考慮進駐海外市場并創(chuàng)建海外公司。
2.企業(yè)需要向外投資項目進行匯款，銀行則需要按照規(guī)定要求企業(yè)提供相關備案文件，才能進行匯款操作。
3.國內企業(yè)在海外設立子公司后，如果決定將其作為外資企業(yè)重新回到國內市場，就需要開設銀行外匯賬戶。
4.國內企業(yè)同國外公司有合作的項目或業(yè)務。
5.作為內地公司，若想與海外子公司開展業(yè)務往來，就需要為其銀行賬戶付激活款。
四、忽視ODI備案登記的風險
1.未取得備案通知擅自實施投資，監(jiān)管機關將責令終止項目，并依法追究相關刑事責任。
2.投資資金無法通過銀行以外匯形式匯出
3.金融企業(yè)無法為未取得備案通知書的項目進行融資或擔保
五、適用于ODI備案登記的投資活動
1.獲得境外土地所有權、使用權等權益
2.獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權等權益
3.獲得境外基礎設施所有權、經(jīng)營管理權等權益
4.獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權、經(jīng)營管理權等權益
5.新建或改擴建境外固定資產(chǎn)
6.新設境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資
7.通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)
ODI備案登記的內容還很多，今天就先聊到這里，希望對大家有幫助。
