隨著目前境外上市的企業越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來。ODI備案不僅作為企業境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業帶來一系列的便利和優勢。同時，打通境內外資產流通的合法渠道后，有利于境內外企業優化資源配置，更好地幫助企業成功在境外上市。可是，很多老板對于辦理ODI備案都很頭疼，特別是申請涉及到商務部、發改委以及外匯局三個部門，今天我們就一起分析下。
一、ODI備案——境外投資立項審批（發改委）
依照現行規定，根據投資項目和投資金額的不同，境外投資項目核準的主管機關為各級發展改革部門。具體權限劃分如下：
涉及敏感國家和地區、敏感行業的境外投資項目不分限額，由國家發展改革委核準。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國家和地區、敏感行業的境外投資項目，由國家發展改革委提出審核意見報國務院核準。
敏感國家和地區包括：未建交和受國際制裁的國家，發生戰爭、內亂等國家和地區。敏感行業包括：基礎電信運營，跨境水資源開發利用，大規模土地開發，輸電干線、電網，新聞傳媒等行業。
二、ODI備案——企業境外投資證書審批（商務部（廳））
企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，實行核準管理。實行核準管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯合國制裁的國家。必要時，商務部可另行公布其他實行核準管理的國家和地區的名單。實行核準管理的行業是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產品和技術的行業、影響一國（地區）以上利益的行業。
三、ODI備案——外匯登記及資金匯出（外管局）
境內機構境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記：
1.書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》；
2.外匯資金來源情況的說明材料；
3.境內機構有效的營業執照或注冊登記證明及組織機構代碼證；
4.境外直接投資主管部門對該項投資的核準文件或證書；
5.如果發生前期費用匯出的，提供相關說明文件及匯出憑證；
6.外匯局要求的其他材料。
外匯局審核上述材料無誤后，在相關業務系統中登記有關情況，并向境內機構頒發境外直接投資外匯登記證。
四、不做ODI備案會有什么樣的后果？
法律層面：
1、投資主體中止或停止實施并處以警告；
2、提供融資、擔保的依法依規處罰；
3、更現實的后果就是外匯進出受限。
實際運營層面：
1、是內保外貸等金融操作的必要前提；
2、是企業境外上市的重大瑕疵考察點；
3、未備案擅自經營者，其項目單位的相關信息列入項目異常信用記錄，并納入全國信用信息共享平臺；
4、未備案擅自經營者，其境內投資主體將在一定時限內禁止任何境外投資行為。
在這里也建議大家一定要重視ODI備案，當然如果有拿不準的可以尋求專業人士的解答。
