很多做境外投資的朋友都會問，中國企業(yè)境外直接投資合規(guī)第一步是什么？做境外投資如何操作？今天我們就一起去了解下！
隨著市場環(huán)境的客觀變化以及內(nèi)地企業(yè)境外上市地的選擇，使得很多人民幣基金也會選擇赴境外去投資紅籌架構(gòu)的擬上市標的公司，那么就可能面臨申請境外直接投資（簡稱“ODI”）的核準/備案問題，因此，ODI的政府審批（核準/備案）是中國企業(yè)境外直接投資合規(guī)第一步。
境外投資備案流程：
1、需先在商務(wù)部（深圳需要在經(jīng)貿(mào)委和商務(wù)部）系統(tǒng)提交相應(yīng)的公司信息，并準備相應(yīng)的資料。
2、準備相應(yīng)紙質(zhì)資料（所有紙質(zhì)資料需國內(nèi)公司蓋章）遞交至經(jīng)貿(mào)委窗口，等審核通過后領(lǐng)取證書，證書頒發(fā)后兩年內(nèi)將投資款匯至境外，辦理備案核準以后需每年進行年報。
3、領(lǐng)取證書后會同時領(lǐng)取一份報到表，報到表需要在中國駐被投資地大使館進行報到登記。報到表需大使館蓋章后將回執(zhí)交回經(jīng)貿(mào)委。
前期工作落實情況說明材料的根本作用是證明境外投資項目的真實性，因此，前期工作落實情況說明材料的詳實、完備，是提高項目核準/備案辦理效率和成功率的關(guān)鍵。
需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查：如：合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。如無法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。
有的朋友之前還會問：我的企業(yè)有多個項目要分批多次將資金由境內(nèi)投資到境外而產(chǎn)生利潤，這種情況下本次做了ODI備案，下次還需要再去商委、發(fā)改委做備案嗎？
答案是：只要境內(nèi)資金要出境，就必須進行ODI，不是說你的企業(yè)做了一次ODI就可以以后任意的進行境內(nèi)境外的資金往來了。因為新政策的精神是對資金的出入境態(tài)度是“控流出、擴流入、降逆差”。
但是如果在境外設(shè)立一個投資主體，通過境外的投資主體對VIE的企業(yè)進行投資的，則不受此限制。
經(jīng)過以上這些步驟，企業(yè)就可以獲得境外投資備案，可以投資國外企業(yè)了，只不過需要注意一個問題，那就是境外投資備案也是保質(zhì)期的，到期之后企業(yè)需要重新申請，否則就不能再繼續(xù)進行境外投資活動了。
企業(yè)如果不進行ODI備案會產(chǎn)生哪些后果？
1、投資主體中止或停止實施、處以警告；
2、提供融資、擔保的依法依規(guī)處罰；
做ODI備案要提供什么資料：
（1）國內(nèi)公司股東法人的身份證簡歷
（2）公司架構(gòu)圖
（3）審計報告
（4）存款證明
（5）投資主體國內(nèi)公司的章程、營業(yè)執(zhí)照
（6）公司背景及產(chǎn)品介紹
ODI備案的要求
（1）國內(nèi)公司最好成立1年以上（成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般很難通過審批部門的核準或備案）
（2）公司行業(yè)是房地產(chǎn)，金融，傳媒行業(yè)，化學行業(yè)，酒店，體育俱樂部，還有就是沒有股權(quán)投資的平臺，自己本身沒有任何運營項目的這些基本不符合要求
（3）近一年國內(nèi)公司審計報告不能出現(xiàn)虧損
（4）可以出境多少資金看存款證明里面的金額的，所以存款證明里的金額也很關(guān)鍵。
文章篇幅有限，如果針對ODI備案還有什么想要了解的，可以聯(lián)系我。
