2017年之前，很多想要做境外生意的老板或者投資者，隨便拿個身份證去著名離岸地就可以開公司做生意，但是隨著全球反避稅的監(jiān)管越來越嚴格，以前的時代早已一去不返，如果你還想不辦理正規(guī)手續(xù)，跟之前一樣出去，那很容易導(dǎo)致海外利潤無法回來。
所以說，為了幫助廣大企業(yè)客戶可以合規(guī)經(jīng)營，我們大力推動客戶進行ODI備案，拿到國家的許可，直接以企業(yè)的名義對外投資，建立資金及業(yè)務(wù)通道。接下來，我將從多方面進行講解，帶大家全面了解ODI。
什么是 ODI？
ODI（對外直接投資）：指我國企業(yè)、團體在國外及港澳臺地區(qū)以現(xiàn)金、實物、無形資產(chǎn)等方式投資，并以控制國（境）外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心的經(jīng)濟活動。ODI 其實是民間對中國企業(yè)對外投資過程中涉及到的備案/核準手續(xù)的一個簡稱，也就是OVERSEAS DIRECT INVESTMENT。
核心三要素：
A.中國企業(yè)（含法人企業(yè)及非法人企業(yè)，包括有限責任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等，此處的企業(yè)包括金融類企業(yè)和非金融企業(yè)但并不區(qū)分內(nèi)資企業(yè)、外資企業(yè)和中外合資企業(yè)）
B.對外（僅作為ODI業(yè)務(wù)的理解，此處的對外包含港澳臺地區(qū)以及其他國家和地區(qū)）
C.投資（必須是權(quán)益性投資行為，投資包括投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保等方式獲得權(quán)益，但貿(mào)易行為不屬于ODI）
哪些企業(yè)需要進行ODI備案？
（1）海外直接投資、并購及擴張需求的企業(yè)。
（2）意向去“一帶一路”國 家投資設(shè)立工廠及貿(mào)易基地的企業(yè)。
（3）之前在海外投資，資金回流及欲回境內(nèi)投資的中外資企業(yè)。
ODI投資有哪些限制？
嚴查類型一：赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資。
嚴查類型二：房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資。
嚴查類型三：在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。如無法說明具體資金使用計劃、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式）
辦理境外投資備案所需材料
１．大陸公司執(zhí)照原件
２．提供大陸公司最新財務(wù)審計報告。
３．大陸公司法人、股東、董事、社長、監(jiān)事身份證復(fù)印件（股東為公司提供營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）。
４．海外公司（或境外公司）章程以及章程翻譯。
５．公司主營產(chǎn)品或主營業(yè)務(wù)說明，并附圖片。
６．境外投資商業(yè)計劃書、市場調(diào)查等，投資資金來源狀況的說明梗概、投資環(huán)境分析評價概況等。
７．提供銀行出具的資金來源證明。
８．企業(yè)如果是海外并購，需要出具并購合同和協(xié)議，銀行出具的存款證明（自有資金證明）或?qū)~單；出具第三方機構(gòu)出具的盡職調(diào)查。
境外投資備案主要需要取得三個主管部門的核準、備案和登記，分別是國家發(fā)展和改革委員會(簡稱發(fā)改委)或地方發(fā)改委的核準或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局(所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管)的外匯登記程序。
當然篇幅有限，如果還有相關(guān)問題，可以聯(lián)系我，有問題會耐心的一一解答。
