相信有過境外投資的企業(yè)都知道，國內(nèi)企業(yè)走出國門的第一步就是做境外投資備案。那在國家外管局的相關(guān)文件里，又是怎么定義境外投資以及境外投資備案
的要求和程序的呢？感興趣的朋友不妨繼續(xù)往后看！
一、境外投資的定義
根據(jù)國家外匯管理局的條例中的第17條內(nèi)容，我們大概知道了，只要是國內(nèi)的企業(yè)或者機(jī)構(gòu)團(tuán)體像境外地區(qū)進(jìn)行直接投資or有價(jià)證券和衍生產(chǎn)品發(fā)行等行為的，
都屬于境外投資，要在規(guī)定的部門進(jìn)行境外投資備案。
其中在境外地區(qū)直接投資又包括在境外設(shè)立公司或者購買境外公司大量股權(quán)來掌握境外公司主動(dòng)權(quán)的行為。
二、境外投資備案的程序
在確定好投資項(xiàng)目后，需要開始向相關(guān)部門進(jìn)行備案啦。其操作流程大致如下：
1、準(zhǔn)備投資項(xiàng)目的方案等其他申請資料
2、同時(shí)向商務(wù)部和發(fā)改委提交境外投資備案申請資料，等待兩個(gè)部門的審核，兩個(gè)部門都要評估投資項(xiàng)目的真實(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)性和規(guī)模大小。
3、審核需要兩至三個(gè)月，核準(zhǔn)后會收到商務(wù)部的《企業(yè)境外投資證書》和發(fā)改委的《境外投資項(xiàng)目備案通知書》
4、去外管局進(jìn)行備案，辦理《境外直接投資外匯登記證》
5、提交付匯申請
6、銀行在外管局的監(jiān)管下發(fā)放外匯
一般來說，投資金額比較少的、規(guī)模小的項(xiàng)目一般都是在投資企業(yè)當(dāng)?shù)氐牟块T進(jìn)行審批，涉投資金額多、規(guī)模大或者說涉及限制類的，需要到上一級甚至最高級
別的商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)啦~
三、境外投資備案的審核原則
那么我們要如何提高境外投資備案的通過率呢？小編建議從備案的審核原則這里入手：
1、核查該投資項(xiàng)目是否屬于境外投資的界定
2、檢查投資主體的審計(jì)報(bào)告，了解該企業(yè)的財(cái)務(wù)情況，企業(yè)一年內(nèi)的財(cái)報(bào)上應(yīng)沒有虧損。成立少于一年的投資主體可能因?yàn)椴荒芴岣哒故竟矩?cái)務(wù)狀況的文件
而不能通過核準(zhǔn)
3、調(diào)查公司股東成員的信息，有沒有出現(xiàn)征信污點(diǎn)的或者違法犯罪的
4、核實(shí)投資資金是否合法靠譜
5、評估該投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大不大，對于風(fēng)險(xiǎn)高收益小的項(xiàng)目很難核準(zhǔn)
四、未作境外投資備案的后果
有的企業(yè)可能因?yàn)槟承┰虿幌肴プ鼍惩馔顿Y備案，那么會對企業(yè)以及投資項(xiàng)目造成影響嗎？當(dāng)然會，而且影響還挺大。
1、不辦理境外投資備案是違法行為，會產(chǎn)生罰款或者產(chǎn)生刑事責(zé)任；
2、投資資金不能匯出到境外；
3、提供不了境外投資備案證，被投資國不允許其在當(dāng)?shù)亻_展生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)；
4、在境外的投資行為不受保護(hù)，獲取的利潤不能回到國內(nèi)。
看到這里你們應(yīng)該對境外投資備案的一整個(gè)程序都有所了解，實(shí)際操作起來就不會一臉懵無從下手啦。境外投資備案是國家對企業(yè)出海的一種監(jiān)督管理措施，也
是對我國企業(yè)在國外投資提供一層保障。按要求做好境外投資備案，才能更好的在國外擴(kuò)展業(yè)務(wù)和進(jìn)行資本的積累！
