一、境外投資備案適用范圍
國家發(fā)改委令2017年第11號的《企業(yè)境外投資管理辦法》，實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項(xiàng)目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項(xiàng)目。
商務(wù)部令2014年第3號的《境外投資管理辦法》，企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實(shí)行核準(zhǔn)管理，企業(yè)其他情形的境外投資，實(shí)行備案管理。
敏感類項(xiàng)目主要包括涉及敏感國家、地區(qū)的項(xiàng)目和敏感行業(yè)的項(xiàng)目，其中敏感國家和地區(qū)包含與我國未建交的國家和地區(qū)；發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；與我國未建交的國家和地區(qū)可參見外交部官網(wǎng)雙邊政治關(guān)系信息公示。敏感行業(yè)包括武器裝備的研制生產(chǎn)維修；跨境水資源開發(fā)利用；新聞傳媒等行業(yè)。敏感行業(yè)目錄由國家發(fā)展改革委員會根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策發(fā)布和調(diào)整。
二、境外投資備案程序
目前，我國境外投資活動的備案機(jī)關(guān)主要為發(fā)改委和商務(wù)部門，發(fā)改委要求實(shí)行備案管理的項(xiàng)目中，投資主體是中央管理企業(yè)的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的，備案機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委；
投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。商務(wù)部門要求對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報(bào)商務(wù)部備案；地方企業(yè)報(bào)所在地省級商務(wù)主管部門備案。企業(yè)在申請境外投資備案前，需要與企業(yè)所在地備案機(jī)關(guān)溝通，部分省發(fā)展改革委員會、商務(wù)廳將備案權(quán)限下放到地級市。
三、境外投資備案申請文件
1. 企業(yè)境外投資項(xiàng)目申請文件；
2. 境外投資項(xiàng)目備案申請表；
3. 追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；
4. 投資主體投資決策文件；
5. 具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件；
6. 投資資金來源情況的說明；
7. 境外投資真實(shí)性承諾書；
8. 對外投資設(shè)立企業(yè)章程（或合同、協(xié)議）；
9. 境外投資項(xiàng)目可研報(bào)告；
10. 法律盡職調(diào)查報(bào)告；
11. 投資環(huán)境分析評價(jià)；
12. 外安全生產(chǎn)管理制度、境外安全生產(chǎn)防范機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。
四、境外投資備案（ODI）申請注意事項(xiàng)
1、一般情況下，發(fā)改委備案和商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)可以同步操作進(jìn)行，主要原因是向兩大機(jī)構(gòu)所提交的材料幾乎一致。
2、如果想要提高ODI備案的成功率，則建議先辦理由商務(wù)部(廳)核準(zhǔn)的《境外投資證書》;然后再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;
3、資金證明以提交企業(yè)近期三個(gè)月的存款證明為準(zhǔn)，具體證明開具時(shí)間以提交正式ODI備案申請所需材料之日為準(zhǔn)。
4、遞交的材料一定要實(shí)行預(yù)提交制;即:在正式提交申請前，先將準(zhǔn)備遞交的材料提交至市級商務(wù)局經(jīng)外處審核和提供修改意見，根據(jù)修改意見，對遞交材料進(jìn)行修改和完善。
