一般來(lái)說(shuō)，如果一個(gè)公司或個(gè)人在境外成立企業(yè)，或者是要做個(gè)項(xiàng)目，往境外投資匯錢，就需要做境外投資備案（ODI）。
一般有兩種情況：公司新設(shè)在境外，中方公司作為股東并購(gòu)的一家境外企業(yè)。個(gè)人到境外投資是不需要備案的，但是一定要注意以下問(wèn)題，我們普通人也可以直接境外投資但是只能是以投融為目的以及持有合法的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)才可以!如果在境外投資，首選要辦理境外投資備案，申請(qǐng)一段時(shí)間后還要在境內(nèi)企業(yè)注冊(cè)的銀行辦理外商直接投資外匯登記手續(xù)才行!
因?yàn)槲覈?guó)在資本對(duì)外投資方面有嚴(yán)格的管控，而企業(yè)如果想對(duì)外進(jìn)行投資，賺取利潤(rùn)，則是需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法順利的出境。而境外投資備案（ODI）就是其中一個(gè)蕞常見(jiàn)的方式。
需要提醒的是，境外投資備案（ODI）僅針對(duì)設(shè)立的境外企業(yè)。換句話說(shuō)，境內(nèi)企業(yè)實(shí)行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。同時(shí)，境外企業(yè)開(kāi)展的二次投資行為，也不在對(duì)外投資管理的范疇，不需要進(jìn)行審核。
個(gè)人境外投資如何開(kāi)設(shè)境外投資備案（ODI）？
個(gè)人直接境外投資備案需要以企業(yè)名義投融資企業(yè)辦理境外投資備案。雖然境外投資備案不能以個(gè)人名義辦理，但并不意味著個(gè)人不能在境外投資。國(guó)家發(fā)改委允許境內(nèi)自然人在境外投資。商務(wù)部對(duì)境內(nèi)自然人在境外投資沒(méi)有規(guī)定。外匯管理嚴(yán)格限制境內(nèi)自然人在境外投資。但僅限于境內(nèi)個(gè)人通過(guò)境外特殊目的融資和回程投資，境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃。
對(duì)境內(nèi)個(gè)人通過(guò)境外特殊目的公司融資和回程投資，境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和持股期權(quán)計(jì)劃，可通過(guò)37號(hào)文件登記，即個(gè)人直接境外投資備案，也需要辦理37號(hào)文件登記，國(guó)內(nèi)個(gè)人居民可以完全實(shí)現(xiàn)境外投資行為，后期有收益后，也可通過(guò)境外投資備案和37號(hào)文件登記實(shí)現(xiàn)返程投資回國(guó)。
知道個(gè)人直接境外投資備案需要投融資企業(yè)，以企業(yè)名義辦理境外投資備案后，國(guó)內(nèi)個(gè)人居民一般可以先成立公司經(jīng)營(yíng)。國(guó)家外匯管理部門的國(guó)家外匯管理局既未直接出臺(tái)個(gè)人直接對(duì)外投資登記的具體細(xì)則，后來(lái)發(fā)布的《國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理外直接投資外匯管理?xiàng)l例》中；僅在《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司境外投資融資及回程投資外匯管理的最新規(guī)定》和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和完善直接投資外匯管理政策的通知》中，并將直接投資的外匯登記權(quán)下放給銀行。
特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細(xì)的溝通交流才能知道你需要具體準(zhǔn)備哪些材料。當(dāng)然如果你拿不準(zhǔn)可以聯(lián)系我，我會(huì)協(xié)助您盡快辦理。
