最近有一些客戶想要我分享下關(guān)于ODI備案的申請(qǐng)方式，今天我們一起去看看。
獨(dú)立申報(bào)。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者投資境外公司的，應(yīng)當(dāng)向注冊(cè)地省級(jí)境外投資主管部門申請(qǐng)ODI審批。
2.共同申報(bào)。
兩個(gè)以上境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者擬共同投資同一境外公司的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他投資者書面同意，由持股比例或者投資金額較大的投資者作為主申請(qǐng)人。在獲得其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的申請(qǐng)材料后，應(yīng)當(dāng)共同向主申請(qǐng)人注冊(cè)地省級(jí)境外投資主管部門申請(qǐng)ODI審批。
3.聯(lián)合申報(bào)。
如果兩個(gè)以上國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者共同在中國(guó)設(shè)立有限合伙企業(yè)或有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)合ODI申報(bào)主體），聯(lián)合ODI申報(bào)主體應(yīng)向主管部門提交ODI審批。
ODI核心要素理解
境內(nèi)企業(yè)：
在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，含法人企業(yè)及非法人企業(yè)，包括有限責(zé)任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等，此處的企業(yè)包括金融類企業(yè)和非金融企業(yè)但并不區(qū)分內(nèi)資企業(yè)、外資企業(yè)和中外合資企業(yè)。
對(duì)外：僅作為ODI業(yè)務(wù)的理解，此處的對(duì)外包含港澳臺(tái)地區(qū)以及其他國(guó)家和地區(qū)。
投資：必須是權(quán)益性投資行為，投資包括投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式獲得權(quán)益，但貿(mào)易行為不屬于ODI。
權(quán)益：包括貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等各類資產(chǎn)、權(quán)益。
控制：是指直接或間接擁有企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)，或雖不擁有半數(shù)以上表決權(quán)，但能夠支配企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等重要事項(xiàng)。
ODI備案則是民間對(duì)中國(guó)企業(yè)對(duì)外投資過(guò)程中涉及到的備案/核準(zhǔn)手續(xù)的一個(gè)簡(jiǎn)稱。
哪些企業(yè)需要辦理ODI業(yè)務(wù)？
目前需要進(jìn)行ODI備案業(yè)務(wù)的主要是以下幾類企業(yè)：
1、海外直接投資、并購(gòu)及擴(kuò)張需求的企業(yè)：
企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款時(shí)，銀行按照規(guī)定需要企業(yè)提供相關(guān)ODI備案文件才能進(jìn)行匯款操作。
2、意向去“一帶一路”等國(guó)家投資設(shè)立工廠及貿(mào)易基地的企業(yè)：
有些國(guó)外子公司要開立當(dāng)?shù)氐你y行賬戶，當(dāng)?shù)劂y行可能會(huì)需要內(nèi)地母公司打一筆款項(xiàng)到這個(gè)賬戶作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內(nèi)母公司要提供ODI備案證書，銀行才會(huì)同意打款操作。
3、返程投資：
如果國(guó)內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司，要再返回國(guó)內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，那這個(gè)外資公司要開立外匯銀行賬戶時(shí)，銀行會(huì)要求提供之前國(guó)內(nèi)公司對(duì)海外子公司投資所申請(qǐng)的ODI備案文件；
4、海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）：
一方面是便于境外融資和資本運(yùn)作，方便未來(lái)的投資退出，另一方面也是基于稅務(wù)方面的考量。
5、跨境電商業(yè)務(wù)開展：
是有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉(zhuǎn)型合規(guī)的必然選擇。
今天的分享就到這里了，如果你有此類的需要苦于不知道如何辦理，可以聯(lián)系我。
