我身邊有很多做外貿(mào)的企業(yè)家，還有一些投資海外項(xiàng)目的老板，他們處于業(yè)務(wù)需求，都需要進(jìn)行ODI備案，即境外投資備案的申請(qǐng)。
1.什么是境外投資備案？
境外投資（ODI）指中華人民共和國(guó)境內(nèi)企業(yè)直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)。
大陸企業(yè)投資港澳臺(tái)地區(qū)及其它國(guó)家企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等，就需要進(jìn)行境外投資備案。如果企業(yè)投資涉及敏感國(guó)家、敏感行業(yè)，需實(shí)行核準(zhǔn)管理。
2.哪些境外投資項(xiàng)目必須申請(qǐng)備案
商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實(shí)行核準(zhǔn)管理和備案管理：
▍企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實(shí)行核準(zhǔn)管理，核準(zhǔn)管理向國(guó)家商務(wù)部提出申請(qǐng)。
▍企業(yè)其他情形的境外投資，實(shí)行備案管理，備案向地方商務(wù)部提出申請(qǐng)。實(shí)行備案管理的范圍是投資主體直接開(kāi)展的非敏感類(lèi)項(xiàng)目，權(quán)益或擔(dān)保等非敏感類(lèi)項(xiàng)目。
這里所涉及的敏感類(lèi)項(xiàng)目，包括未與我國(guó)建交的敏感國(guó)家、內(nèi)戰(zhàn)國(guó)家等，或者新聞傳媒、房地產(chǎn)、娛樂(lè)等敏感行業(yè)。因此，我們建議客戶(hù)在選擇投資行業(yè)或投資方向的時(shí)候一定要明確是否含有以上所說(shuō)的敏感因素，并盡量規(guī)避，以免影響自己的投資進(jìn)度。
3.境外投資備案的優(yōu)勢(shì)
? 資金合法出入境：以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的。
? 業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬成本低：方便與境外客戶(hù)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本（如跨境電商）。
? 境外投資優(yōu)先權(quán)：盡早申請(qǐng)并獲得批復(fù)，就能得到境外投資主動(dòng)權(quán)與優(yōu)先權(quán)。未備案擅自經(jīng)營(yíng)者，其境內(nèi)投資主體將在一定時(shí)限內(nèi)禁止任何境外投資行為。
4.境外投資備案基本流程
▍境內(nèi)投資人簽署相關(guān)法律文件，等待發(fā)改部門(mén)核準(zhǔn)，以及核發(fā)備案通知書(shū)。
▍商務(wù)部審批，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應(yīng)在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。
▍外匯管理局備案做外匯登記。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報(bào)。外管部門(mén)審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
5.發(fā)改委核準(zhǔn)和備案流程要求
根據(jù)《11號(hào)文》的相關(guān)規(guī)定，海外投資項(xiàng)目采取核準(zhǔn)和備案兩種形式，目前實(shí)行核準(zhǔn)的管理方式僅限于投資主體直接或通過(guò)其控制的境外企業(yè)開(kāi)展的涉及敏感國(guó)家或涉及敏感行業(yè)的敏感類(lèi)項(xiàng)目，核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國(guó)家發(fā)展改革委。
如果有涉及境外投資的項(xiàng)目，公司一定不要忽視ODI備案，千萬(wàn)不要圖省事，當(dāng)然，如果不清楚如何辦理，可以聯(lián)系我。
